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Comment la loi SECURE affecte votre planification de la retraite

La SECURE Act est une nouvelle loi conçue pour améliorer l'accès aux comptes fiscalement avantageux et limiter le risque que les Américains plus âgés survivent à leurs actifs.

Une nouvelle loi fiscale appelée SECURE Act donne aux Américains plus de choix sur la façon d'épargner et d'investir pour la retraite. Que ce soit ou non une bonne nouvelle dépend de la façon dont vous utilisez ces choix.

Le titre de la loi SECURE est un acronyme pour Setting Etrès Ccommunauté Up pour la retraite Enhancement. Ce n'est pas un remède instantané aux problèmes d'épargne-retraite que des millions d'Américains ont, mais cela prend des mesures dans la bonne direction.

Ces étapes comprennent un accès potentiellement accru à des régimes de retraite fiscalement avantageux et la reconnaissance que les carrières et la durée de vie de nos jours sont souvent plus longues que par le passé.

Bien que ces changements soient largement considérés comme de bonnes nouvelles, la loi comporte un aspect controversé. La décision d'autoriser un type supplémentaire d'option d'investissement pour les régimes 401 (k) a plu au secteur de l'assurance mais a soulevé des inquiétudes, entre autres dans la communauté financière.

Quoi qu'il en soit, la SECURE Act est largement une question de choix. Cela n'impose pas de changements aux gens, mais cela leur donne plus d'options. Donc, que la loi SECURE soit bonne ou mauvaise pour votre épargne-retraite dépend de la façon dont vous utilisez ces choix.

Impact de la loi SECURE sur les plans 401 (k)

Une grande partie de la loi SECURE implique des règles pour les plans 401 (k). Voici quelques points importants:

1. Plus de travailleurs peuvent désormais avoir accès aux plans 401 (k)

Le régime fiscalement avantageux 401 (k) est un régime de retraite parrainé par les employeurs. Bien que l'épargne-retraite qui finance ces régimes provienne en grande partie des chèques de paie des participants au régime – c'est-à-dire des employés -, il en coûte également aux entreprises un juste montant pour offrir ces régimes.

Certains employeurs contribuent activement à ces régimes au nom de leurs employés sous la forme de contributions de contrepartie ou d'autres contributions aux soldes des comptes des employés.

Cependant, même les entreprises qui ne participent pas au nom de l'épargne-retraite des employés doivent payer des frais pour la mise en place et l'administration de ces plans. L'effort nécessaire pour superviser ces plans et tenir les employés informés de leurs choix épuise les ressources organisationnelles.

Pour les petites entreprises, ces coûts administratifs sont particulièrement lourds. Il y a un certain coût juste pour démarrer un plan 401 (k). De plus, les petites entreprises peuvent ne pas avoir de spécialistes juridiques ou des ressources humaines qui peuvent consacrer le temps nécessaire pour exécuter l'un de ces plans.

En conséquence, de nombreuses petites entreprises n'ont pas pu se permettre de démarrer un plan 401 (k). La loi SECURE vise à réduire cet obstacle aux coûts.

La loi SECURE permet aux petites entreprises de mettre en commun leurs ressources en participant à des plans 401 (k) qui incluent des employés de plusieurs entreprises. L'espoir est qu'en partageant les coûts et les charges administratives, les petites entreprises trouveront plus rentable d'offrir un plan 401 (k) à leurs employés.

Reste à voir comment cela se déroulera. Il peut incomber à des sociétés financières tierces d'organiser des plans multi-employeurs 401 (k) auxquels les petites entreprises peuvent participer.

La clé pour savoir si cette disposition de la loi SECURE augmente l'accès aux plans 401 (k) de manière significative pourrait être de savoir si elle est rentable ou non.

2. Admissibilité plus longue à participer aux plans 401 (k)

Pendant des années, l'âge de 70 ans et demi a été quelque chose de magique en vertu de la loi sur les régimes de retraite. La loi SECURE change cela.

L'un des changements apportés par la loi SECURE est que les épargnants à la retraite peuvent désormais continuer à cotiser aux régimes de retraite après l'âge de 70 ans et demi tant qu'ils travaillent. Auparavant, les gens devaient cesser d'épargner pour la retraite une fois qu'ils avaient atteint cet âge.

C'est important, car cela permet aux gens de mieux faire correspondre leur épargne-retraite à la nature de leur carrière. Bien que la plupart des gens aient pris leur retraite à 70 ans et demi, pour les personnes qui choisissent de travailler plus longtemps, ce changement leur donne la possibilité de continuer à épargner pour la retraite tant qu'ils continuent de gagner un salaire.

3. Temps supplémentaire avant 401 (k) les participants doivent prendre les distributions minimales requises (RMD)

Une autre façon dont la loi SECURE change l'importance de l'âge de 70 ans et demi est que ce n'est plus l'âge auquel les gens doivent commencer à prendre des RMD.

La plupart des régimes de retraite sont conçus pour que leur solde soit prélevé au cours de la retraite d'une personne. Pour encourager cela, la loi fiscale oblige les gens à commencer à prendre des RMD – essentiellement des retraits forcés d'un plan de retraite – une fois qu'ils ont atteint un certain âge.

La loi SECURE élève cet âge de 70 ans et demi à 72 ans. Cela peut sembler un changement subtil, mais cela permet aux gens de profiter un peu plus de la croissance des investissements en franchise d'impôt d'un régime de retraite.

L'augmentation de l'âge à partir duquel les RMD commencent devrait ralentir le rythme auquel les personnes doivent retirer les soldes de leurs régimes de retraite. En plus de prolonger l'avantage fiscal de ces régimes, cela peut également aider les gens à mieux préserver leur épargne-retraite.

Les retraités ne savent souvent pas quoi faire de leurs RMD. Parce que ces distributions sont conçues pour s'étendre sur la durée de vie restante d'un retraité typique, la tentation est de dépenser le montant de RMD chaque année. Cependant, étant donné que la durée de vie varie et que les dépenses peuvent augmenter à mesure que davantage de soins médicaux sont nécessaires plus tard à la retraite, il est important de ne pas dépenser trop tôt.

En ralentissant le rythme des RMD, la SECURE Act peut inciter les retraités à dépenser leur épargne un peu plus lentement. Cela peut s'avérer précieux pour leur sécurité de retraite à long terme.

4. Des rentes variables peuvent être ajoutées comme options de régime

La partie controversée de la loi SECURE permet qu'un type de produit d'investissement appelé rentes variables soit proposé en option sur les plans 401 (k). Il existe un désaccord sur la qualité de ces produits pour les participants à un régime de retraite.

Les rentes sont des produits offerts par les compagnies d'assurance. Vous donnez de l'argent à la compagnie d'assurance pour investir; et ils vous le paieront à l'avenir selon un calendrier convenu.

Il existe deux types de rentes: fixes et variables.

  • Les rentes fixes étaient déjà autorisées en tant qu'options 401 (k). Comme son nom l'indique, avec une rente fixe, le paiement final est prédéterminé à l'avance afin que vous sachiez ce que vous obtiendrez.
  • Les rentes variables sont une nouvelle option 401 (k). Avec une rente variable, le paiement que vous obtiendrez dépendra de la performance des investissements effectués par la compagnie d'assurance. Cela place les investisseurs dans la même position que celle dans laquelle ils se trouvent actuellement avec leurs plans de retraite, où le rendement des investissements fait une grande différence dans le montant qu'ils retireront éventuellement du solde de leur plan.
  • Auparavant, les rentes variables n'étaient pas autorisées à être utilisées dans les régimes 401 (k). La loi SECURE change cela.

    Naturellement, les compagnies d'assurance qui offrent des rentes variables sont satisfaites du changement. D'autres professionnels de l'investissement ont des doutes.

    Sans le versement garanti d'une rente fixe, il n'est pas clair ce que fait une rente variable pour les participants 401 (k) qu'ils ne pouvaient pas déjà obtenir d'autres options d'investissement du plan. Cependant, les rentes variables ajoutent une autre couche de dépenses.

    Comme pour tous les choix d'investissement, cela revient à examiner de près les spécificités. Si vous envisagez une rente variable dans un plan 401 (k), examinez de près les dépenses qu'elle ajoutera par rapport aux autres options du plan – puis demandez-vous si la rente variable offre des avantages uniques qui valent cette dépense.

    Impact de la loi SECURE sur les IRA

    Outre les modifications apportées aux plans 401 (k), la loi SECURE affectera également les régimes de retraite individuels (IRA).

    Certains sont les mêmes que pour les plans 401 (k): La loi SECURE permet à une personne de continuer à cotiser à un IRA après l'âge de 70 ans et demi aussi longtemps qu'elle travaille. Cela leur permet également de retarder la prise de RMD jusqu'à l'âge de 72 ans.

    Cependant, la SECURE Act influe également sur ce qui se passe lorsqu'une personne autre qu'un conjoint survivant hérite d'un IRA. Dans ces cas, la loi SECURE élimine ce que l'on appelait auparavant les IRA étendus.

    Auparavant, si une personne autre qu'un conjoint survivant héritait de l'IRA, le bénéficiaire avait la possibilité de recevoir des distributions du régime au cours de sa vie. Ainsi, certains des avantages fiscaux de l'IRA pourraient s'étendre au-delà de la durée de vie du propriétaire d'origine et à travers la durée de vie du bénéficiaire héritant.

    Maintenant, cependant, quelqu'un d'autre qu'un conjoint survivant qui hérite d'un IRA devra prendre tous les produits de ce plan dans les dix ans. Ce resserrement de la fenêtre de distribution accélère les conséquences fiscales pour le bénéficiaire.

    Si vous héritez d'un IRA important et que vous n'êtes pas le conjoint survivant du propriétaire d'origine de l'IRA, vous devriez travailler avec un planificateur financier qualifié pour comprendre comment gérer les conséquences fiscales. La meilleure approche dépendra beaucoup de votre situation individuelle, notamment de l'âge et du revenu.

    Planification de la retraite: que faire en raison de la loi SECURE

    Un thème général qui traverse certains des changements apportés à la loi SECURE est la reconnaissance de l'environnement de travail moderne – des carrières plus longues, des durées de vie plus longues et davantage de petits employeurs.

    Si vous avez planifié votre épargne-retraite sur une calculatrice de retraite, l'adoption de la loi SECURE signifie que vous devez réexécuter ces calculs. La possibilité de cotiser à un régime de retraite plus longtemps si vous continuez à travailler après l'âge de 70 ans et demi et la possibilité de retarder la prise de RMD pourraient modifier de manière significative vos projections d'épargne-retraite.

    À elle seule, la SECURE Act n'est pas un remède aux problèmes d'épargne-retraite auxquels sont confrontés de nombreux Américains. Cependant, en créant un peu plus de flexibilité, cela donne aux épargnants de retraite plus d'options sur la façon d'aborder ces problèmes.

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