Press "Enter" to skip to content

Voici comment éviter une pénalité fiscale sur votre épargne-retraite

Guido Mieth | DigitalVision | Getty Images

Il ne s'agit pas seulement d'épargner pour la retraite, mais aussi de retirer votre argent au bon moment.

L'IRS oblige les épargnants à effectuer des retraits de leurs comptes de retraite à partir de 70 ans et demi.

"Ils vous ont permis de reporter les impôts, mais ils doivent venir percevoir à un moment donné", a déclaré Arielle O'Shea, spécialiste de la retraite et de l'investissement sur le site Web de finances personnelles NerdWallet.

Les redistributions minimales requises redoutées, appelées RMD, s'appliquent à la plupart des comptes de retraite individuels, ainsi qu'aux comptes professionnels tels que les plans 401 (k) et 403 (b). Une exception est le Roth IRA, auquel les contributions après impôt sont versées. Cependant, les IRA Roth hérités sont soumis aux exigences.

Plus de Personal Finance:Trois États avec les impôts sur le revenu les plus élevés – Combien vous pouvez économiser en vue de la retraite en 2020 – c'est ce qu'il faut pour entrer dans un collège

Votre premier retrait obligatoire doit généralement être effectué avant le 1er avril après l'année où vous avez atteint 70½ ans. Ensuite, vous devrez les prendre avant le 31 décembre de chaque année.

Vous pourriez avoir plus de temps avec votre 401 (k) si vous travaillez toujours et que votre employeur le permet. Dans ces cas, vous n'avez pas à commencer à retirer votre compte avant le 1er avril de l'année suivant celle de votre retraite.

"Cette pause ne s'applique jamais à votre IRA, même si vous travaillez toujours", a déclaré Ed Slott, un expert en épargne-retraite.

Déterminer combien vous devez peut être compliqué. Vous divisez le solde de votre compte à la fin de l'année dernière par une période de distribution basée sur votre âge, a déclaré O'Shea.

Par exemple, si vous êtes célibataire et que vous aurez 70 ans et demi le 31 décembre de cette année et que vous aviez un solde de compte de 100 000 $ à la fin de l'année dernière, votre distribution minimale requise pour l'année est de 3 650 $.

Récemment, l'IRS a proposé de réduire les montants de RMD en augmentant l'espérance de vie. Si le plan entre en vigueur, les retraités pourraient laisser leur argent dans leurs comptes plus longtemps.

NerdWallet a une calculatrice sur son site Web pour vous aider à déterminer votre RMD. Votre conseiller financier peut également le faire.

Une autre option: votre administrateur IRA peut généralement calculer vos RMD et configurer un calendrier de distribution, a déclaré O'Shea. "Profitez-en", a-t-elle dit. "Il est beaucoup plus facile de prendre en compte ces RMD dans votre revenu de cette manière, et vous ne vous précipitez pas pour respecter la date limite – ou ne risquez pas d'oublier."

Si vous avez plusieurs IRA, vous devez tous les additionner pour déterminer votre RMD, mais vous pouvez généralement prendre le retrait requis d'un seul compte. Cependant, si vous avez plusieurs comptes 401 (k), vous devez généralement effectuer un retrait de chacun d'eux, a déclaré O'Shea. Et les distributions d'un 401 (k) ne satisferont pas vos distributions IRA, a déclaré Slott.

Il est payant de bien faire les choses: l'IRS vous imposera 50% sur le montant que vous auriez dû retirer mais ne l'avez pas fait.

Votre promoteur de régime devrait également vous fournir un formulaire 1099-R chaque année, a déclaré Katie Pehrson, planificatrice de patrimoine senior pour Wells Fargo Private Bank.

"Ce formulaire fournit des détails sur les distributions effectuées à partir de vos plans de retraite au cours de l'année d'imposition et devrait contenir les informations dont vous avez besoin de déclarer à l'IRS sur votre déclaration de revenus des particuliers", a déclaré Pehrson.

Que se passe-t-il si vous vous trompez?

Vous pourriez potentiellement sortir de cette pénalité abrupte en remplissant le formulaire 5329 avec votre déclaration, a déclaré Slott, et inclure une courte explication des raisons pour lesquelles vous avez manqué votre RMD.

Mais ne laissez pas l'herbe pousser, a déclaré Slott. "Vous devez vous rattraper dès que vous découvrez l'erreur."

Voici comment éviter une pénalité fiscale sur votre épargne-retraite
4.9 (98%) 32 votes